內容簡介
本書從證券交易法之立法目的與理由開始介紹，一直到證券服務事業，對於整部證券交易法所涵蓋之內容無一遺漏，可供學習者徹底瞭解證券交易法之精要。而本書之要點包括了證券市場之介紹、證券之發行、資訊之揭露、證券交易法規範的犯罪以及目前較熱門之公司治理等議題。本書雖用語淺顯，但所介紹之內容又不失其深度，可謂兼具入門與進階之證券交易法專書。
內容目錄
第一章 導論／1
第一節 立法緣起、目的、法源與規範方法／1
壹、立法緣起／1
貳、立法目的與理由／4
參、證交法之架構及規範之組織／／7
肆、法源／8
伍、證交法之規範原則／12
第二節 證交法與其他法律的關係／15
第三節 證交法的性質／16
第四節 證交法罰則的特殊架構／18
第五節 例題／19
第二章 有價證券的公開募集、發行／21
第一節 證交法定義的有價證券／21
第二節 公開募集、發行的基本規定／37
壹、前言／37
貳、募集、發行與發行人／39
參、公開招募／42
第三節 募集、發行之管理政策／44
壹、核准制／45
貳、申報制／45
參、沿革與我國目前所採制度／46
肆、兩種制度比較與申報生效制的問題／48
第四節 禁止發行有價證券之規定／50
第五節 強制股權分散／51
壹、證交法的規定／52
貳、相關準則的規定／53
第六節 公開發行與非公開發行之差異／54
第七節 例題／56
第三章 私募／59
第一節 概說／59
壹、我國引進私募制度之緣由與內容／59
貳、私募制度之性質／61
第二節 私募與公開發行之區別與私募優缺點／62
第三節 程序／63
第四節 私募排除適用之規定／65
第五節 私募對象／67
第六節 轉售之限制／70
第七節 禁止之行為與處罰／75
壹、禁止公開募集之行為／75
貳、違反私募規定之處罰／75
第八節 例題／76
第四章 有價證券之市場與買賣／85
第一節 流通市場的種類／85
第二節 有價證券之集中交易／87
壹、集中交易之標的／87
貳、集中交易與競價買賣之規則／87
第三節 上市／89
壹、概說／89
貳、程序／90
參、條件／97
肆、變更交易方法／101
伍、停止或終止上市／104
第四節 上櫃／110
壹、概說／110
貳、條件／111
參、興櫃股票市場／116
第五節 例題／118
第五章 公開發行公司的管理121
第一節 股東會／121
壹、股東的地位／121
貳、有關股東會的規定／123
第二節 獨立董事、審計委員會及薪酬委員會／129
壹、獨立董事與審計委員會／129
貳、薪酬委員會／141
第三節 董、監事最低持股比率／145
第四節 內部人持股轉讓之限制／149
第五節 委託書／154
壹、委託書的功能／154
貳、管理委託書之學說／156
參、公司法及證交法的規定／157
肆、委託書規則／159
第六節 公開收購股份／178
壹、取得一定股份之申報／179
貳、公開收購之相關規定／182
參、敵意併購／191
第七節 公司買回股票（庫藏股）／193
壹、立法背景／194
貳、證交法之規定／195
參、罰則／197
肆、買回公司股份衍生出的相關問題／198
第八節 例題／200
第六章 資訊之揭露213
第一節 財務、業務資訊之揭露／213
壹、定期財務業務資訊的公告與申報／214
貳、偶發重大事項的申報與報告／216
參、年報之編製／218
肆、其他資訊之揭露／219
第二節 財務業務揭露不實與法律責任／220
壹、基本規定／220
貳、學者批評／231
第三節 內部人持股之資訊揭露／233
壹、內部人持股申報／233
貳、違反持股申報義務的法律責任／234
第四節 公開說明書之資訊揭露／235
壹、主要的規範依據／235
貳、規範對象與規範標的／236
參、公開原則／236
肆、應申報文件與公開說明書／237
第五節 公開收購的資訊揭露／251
第六節 例題／255
第七章 內線交易／259
第一節 導論／259
壹、禁止內線交易的原理／260
貳、美國法的實務與理論／262
參、我國證交法有關內線交易的規定／266
第二節 構成要件／272
壹、行為主體／272
貳、主觀要件／280
參、客觀要件／283
肆、內線交易免責的抗辯事由／309
第三節 法律效果／311
壹、刑事責任／311
貳、民事責任／312
第四節 例題／314
第八章 短線交易歸入權的行使／325
第一節 導論／325
第二節 規範原理與行使方式／327
壹、規範原理與我國法之規定／327
貳、規範對象／330
參、規範標的／338
肆、「短線」期間之計算／338
伍、取得、買進與賣出／340
陸、短線交易所得利益的計算／344
柒、請求權人／353
捌、請求期間／356
第三節 例題／357
第九章 操縱市場365
第一節 導論／365
第二節 操縱市場行為的形態／367
壹、操縱與詐欺之關係／367
貳、違約不交割／368
參、相對委託／370
肆、連續買賣／372
伍、沖洗買賣／380
陸、散佈流言或不實資料／381
柒、其他操縱行為／384
第三節 法律效果／386
壹、刑事責任／386
貳、民事責任／387
第四節 例題／388
第十章 其他證交法規範的犯罪397
第一節 證券詐欺／397
壹、基本規定／397
貳、實務案例／408
第二節 掏空資產／414
壹、概說／414
貳、公司資產之定義／415
參、構成要件與法律效果／416
肆、掏空態樣／422
第三節 場外交易／424
第四節 其他相關問題／429
壹、關於第171／條的犯罪／429
貳、重大犯罪定義與洗錢防制法之適用／432
第五節 例題／433
第十一章 主管機關與自律組織／443
第一節 主管機關／443
壹、機關組織／443
貳、權限／450
第二節 自律組織／459
壹、自律組織之定義／459
貳、我國之自律規範／460
第三節 例題／460
第十二章 證券交易所／463
第一節 設立與規範／463
第二節 權限及其法律定位／464
壹、權限／464
貳、法律定位／466
第三節 會員制與公司制／467
壹、公司制與會員制／468
貳、公司制與會員制證交所之問題／470
第四節 證券安全網／472
壹、交割結算基金／472
貳、賠償準備金／474
參、營業保證金／475
肆、投資人保護基金／475
第五節 主管機關的監督／476
壹、保護措施／476
貳、違法時之處分／477
參、重要章則及上市、下市的核備／477
肆、集會的停止及回復／478
伍、監理人員／478
陸、人事管理／479
柒、財務管理／479
捌、對證交所人員的規範／481
第六節 例題／483
第十三章 證券商與證券商同業公會487
第一節 概說／487
第二節 證券商的設立與撤銷／488
壹、許可主義／488
貳、證券商設立的原則與條件／489
參、設立流程與注意事項／492
肆、許可設立後的撤銷／493
伍、違法經營證券業務之態樣／493
第三節 證券商的業務／494
壹、證券承銷商／495
貳、證券自營商／503
參、證券經紀商／506
肆、綜合證券商／509
伍、證券商同業公會／509
第四節 證券商負責人及業務人員的資格／510
壹、積極資格／510
貳、消極資格／512
參、競業禁止／513
第五節 證券商業務及財務的一般規範／514
壹、業務規範／514
貳、資本與財務的規範／520
第六節 證券商之監督與處罰／525
壹、業務與財務之監督／525
貳、處罰／530
第七節 例題／534
第十四章 證券服務事業／537
第一節 集中保管事業／537
壹、背景／537
貳、相關規定／538
參、證券集中保管機構／541
第二節 信用交易與證券金融事業／543
壹、信用交易之內容／543
貳、信用交易之性質／545
參、法律依據／546
肆、信用交易的雙軌制／547
伍、信用交易之限制／549
陸、信用交易相關法律問題／552
第三節 證券投資信託與投資顧問事業／556
壹、證券投資信託事業／556
貳、證券投資顧問事業／560
第四節 信用評等事業／564
壹、信用評等制度／564
貳、信用評等事業之管理／565
第五節 例題／567
第一節 立法緣起、目的、法源與規範方法／1
壹、立法緣起／1
貳、立法目的與理由／4
參、證交法之架構及規範之組織／／7
肆、法源／8
伍、證交法之規範原則／12
第二節 證交法與其他法律的關係／15
第三節 證交法的性質／16
第四節 證交法罰則的特殊架構／18
第五節 例題／19
第二章 有價證券的公開募集、發行／21
第一節 證交法定義的有價證券／21
第二節 公開募集、發行的基本規定／37
壹、前言／37
貳、募集、發行與發行人／39
參、公開招募／42
第三節 募集、發行之管理政策／44
壹、核准制／45
貳、申報制／45
參、沿革與我國目前所採制度／46
肆、兩種制度比較與申報生效制的問題／48
第四節 禁止發行有價證券之規定／50
第五節 強制股權分散／51
壹、證交法的規定／52
貳、相關準則的規定／53
第六節 公開發行與非公開發行之差異／54
第七節 例題／56
第三章 私募／59
第一節 概說／59
壹、我國引進私募制度之緣由與內容／59
貳、私募制度之性質／61
第二節 私募與公開發行之區別與私募優缺點／62
第三節 程序／63
第四節 私募排除適用之規定／65
第五節 私募對象／67
第六節 轉售之限制／70
第七節 禁止之行為與處罰／75
壹、禁止公開募集之行為／75
貳、違反私募規定之處罰／75
第八節 例題／76
第四章 有價證券之市場與買賣／85
第一節 流通市場的種類／85
第二節 有價證券之集中交易／87
壹、集中交易之標的／87
貳、集中交易與競價買賣之規則／87
第三節 上市／89
壹、概說／89
貳、程序／90
參、條件／97
肆、變更交易方法／101
伍、停止或終止上市／104
第四節 上櫃／110
壹、概說／110
貳、條件／111
參、興櫃股票市場／116
第五節 例題／118
第五章 公開發行公司的管理121
第一節 股東會／121
壹、股東的地位／121
貳、有關股東會的規定／123
第二節 獨立董事、審計委員會及薪酬委員會／129
壹、獨立董事與審計委員會／129
貳、薪酬委員會／141
第三節 董、監事最低持股比率／145
第四節 內部人持股轉讓之限制／149
第五節 委託書／154
壹、委託書的功能／154
貳、管理委託書之學說／156
參、公司法及證交法的規定／157
肆、委託書規則／159
第六節 公開收購股份／178
壹、取得一定股份之申報／179
貳、公開收購之相關規定／182
參、敵意併購／191
第七節 公司買回股票（庫藏股）／193
壹、立法背景／194
貳、證交法之規定／195
參、罰則／197
肆、買回公司股份衍生出的相關問題／198
第八節 例題／200
第六章 資訊之揭露213
第一節 財務、業務資訊之揭露／213
壹、定期財務業務資訊的公告與申報／214
貳、偶發重大事項的申報與報告／216
參、年報之編製／218
肆、其他資訊之揭露／219
第二節 財務業務揭露不實與法律責任／220
壹、基本規定／220
貳、學者批評／231
第三節 內部人持股之資訊揭露／233
壹、內部人持股申報／233
貳、違反持股申報義務的法律責任／234
第四節 公開說明書之資訊揭露／235
壹、主要的規範依據／235
貳、規範對象與規範標的／236
參、公開原則／236
肆、應申報文件與公開說明書／237
第五節 公開收購的資訊揭露／251
第六節 例題／255
第七章 內線交易／259
第一節 導論／259
壹、禁止內線交易的原理／260
貳、美國法的實務與理論／262
參、我國證交法有關內線交易的規定／266
第二節 構成要件／272
壹、行為主體／272
貳、主觀要件／280
參、客觀要件／283
肆、內線交易免責的抗辯事由／309
第三節 法律效果／311
壹、刑事責任／311
貳、民事責任／312
第四節 例題／314
第八章 短線交易歸入權的行使／325
第一節 導論／325
第二節 規範原理與行使方式／327
壹、規範原理與我國法之規定／327
貳、規範對象／330
參、規範標的／338
肆、「短線」期間之計算／338
伍、取得、買進與賣出／340
陸、短線交易所得利益的計算／344
柒、請求權人／353
捌、請求期間／356
第三節 例題／357
第九章 操縱市場365
第一節 導論／365
第二節 操縱市場行為的形態／367
壹、操縱與詐欺之關係／367
貳、違約不交割／368
參、相對委託／370
肆、連續買賣／372
伍、沖洗買賣／380
陸、散佈流言或不實資料／381
柒、其他操縱行為／384
第三節 法律效果／386
壹、刑事責任／386
貳、民事責任／387
第四節 例題／388
第十章 其他證交法規範的犯罪397
第一節 證券詐欺／397
壹、基本規定／397
貳、實務案例／408
第二節 掏空資產／414
壹、概說／414
貳、公司資產之定義／415
參、構成要件與法律效果／416
肆、掏空態樣／422
第三節 場外交易／424
第四節 其他相關問題／429
壹、關於第171／條的犯罪／429
貳、重大犯罪定義與洗錢防制法之適用／432
第五節 例題／433
第十一章 主管機關與自律組織／443
第一節 主管機關／443
壹、機關組織／443
貳、權限／450
第二節 自律組織／459
壹、自律組織之定義／459
貳、我國之自律規範／460
第三節 例題／460
第十二章 證券交易所／463
第一節 設立與規範／463
第二節 權限及其法律定位／464
壹、權限／464
貳、法律定位／466
第三節 會員制與公司制／467
壹、公司制與會員制／468
貳、公司制與會員制證交所之問題／470
第四節 證券安全網／472
壹、交割結算基金／472
貳、賠償準備金／474
參、營業保證金／475
肆、投資人保護基金／475
第五節 主管機關的監督／476
壹、保護措施／476
貳、違法時之處分／477
參、重要章則及上市、下市的核備／477
肆、集會的停止及回復／478
伍、監理人員／478
陸、人事管理／479
柒、財務管理／479
捌、對證交所人員的規範／481
第六節 例題／483
第十三章 證券商與證券商同業公會487
第一節 概說／487
第二節 證券商的設立與撤銷／488
壹、許可主義／488
貳、證券商設立的原則與條件／489
參、設立流程與注意事項／492
肆、許可設立後的撤銷／493
伍、違法經營證券業務之態樣／493
第三節 證券商的業務／494
壹、證券承銷商／495
貳、證券自營商／503
參、證券經紀商／506
肆、綜合證券商／509
伍、證券商同業公會／509
第四節 證券商負責人及業務人員的資格／510
壹、積極資格／510
貳、消極資格／512
參、競業禁止／513
第五節 證券商業務及財務的一般規範／514
壹、業務規範／514
貳、資本與財務的規範／520
第六節 證券商之監督與處罰／525
壹、業務與財務之監督／525
貳、處罰／530
第七節 例題／534
第十四章 證券服務事業／537
第一節 集中保管事業／537
壹、背景／537
貳、相關規定／538
參、證券集中保管機構／541
第二節 信用交易與證券金融事業／543
壹、信用交易之內容／543
貳、信用交易之性質／545
參、法律依據／546
肆、信用交易的雙軌制／547
伍、信用交易之限制／549
陸、信用交易相關法律問題／552
第三節 證券投資信託與投資顧問事業／556
壹、證券投資信託事業／556
貳、證券投資顧問事業／560
第四節 信用評等事業／564
壹、信用評等制度／564
貳、信用評等事業之管理／565
第五節 例題／567
ISBN: 9789869213646