內容簡介

★「過關率最高的CFP/AFP參考用書！」全新增修訂六版上市★

第六版三大改版要點：

1. 法令修訂與案例補充：本次改版主要係因應，

(1)第二模組「風險管理與保險規劃」新增類全委保單、外溢保單相關內容，力求符合最新保險商品之發展動態；

(2)第三模組「員工福利與退休金規劃」有關勞動基準法、新增職業災害相關法規給付計算例題，並重新調整課文編排，輔以圖表彙整龐雜的各項退休金制度與給付內容；

(3)第四模組「投資規劃」ETF相關商品成為近年投資市場當紅炸子雞，新增槓桿型ETF與反向ETF相關內容；

(4)第五模組「租稅與財產移轉規劃」因應股利所得課稅新制上路重新予以編寫，使之配合最新規定，並新增房地合一稅案例說明，以利讀者與相關法規融會貫通 。

2. 配合近期考試命題趨勢，新增/修改試題：為使本書收錄試題之仿真性，特協同本書作者群，針對近期實際命題與最新法令之趨勢，於五大模組進行內容部分修訂及更新考題。重點整理及精選試題練習數均有增加，內容豐富足茲應付最新年度CFP/AFP考試。

3. 因應法令頻繁修改→導入QR Code法令參考：鑒於AFP/CFP考試內容涵蓋多部法律且相關法令更迭頻繁，礙於實體書籍限制無法即時更新。特別於本單元以「QR Code」方式，為讀者整理本書相關法規連結供讀者參照（使用方法：請下載手機QR Code掃瞄器APP、掃瞄各法規名稱下方之QR Code即可自動連結），以利讀者即時取得最新法規動態。

★認證CFP群聯手打造！彙整各科通關秘笈＋精選5大模組1161題仿真模擬試題，助您打開CFP/AFP的大門★

CFP(Certified Financial Planner)是台灣理財規劃認證資格的最高榮譽，自92年引進台灣已超過十年，目前取得認證之CFP已超過一千位，其中八成任職於金控等中、大型金融機構，其餘不到二成獨立工作，有的成立理財規劃顧問公司成為IFA(Independent Financial Adviser)，有的與其他專業人士成立專業聯合事務所。

因CFP/AFP考試沒有範圍，更沒有所謂教科書，如何有效率並如預期地取得CFP/AFP認證，正是宏典曹總經理俊傑召集本書幾位CFP作者出版本書之宗旨，曹總有感於市面上CFP考試用書雖多，但法令年年更新，獨缺一本各模組皆由CFP親筆撰寫的精選密笈，以利有志CFP認證之俊彥按圖索驥，遂召集數位CFP商討，經數次會議修改與磨合，將各自準備考試之重點資料、最新法令等作有系統彙整成冊，再依據個人實際參與考試經驗，佐以擬真度極高並附詳解之仿真試題各200多題，相信如能熟讀課文並勤做試題，通過考試絕非難事。

至於如何善用本書以順利通過AFP或CFP考試，個人不揣淺陋，獻曝於後：

一. 擬定戰略方針：因模組一是模組二至模組五的濃縮與綜合，是要先上完模一至模五再一起考模組一至模組五(AFP則是一次六小時考五個模組)，還是各模組上完一科考一科，每個人工作性質不同，可騰出時間不同，家庭背景條件也不同，應盡早針對自己的可用資源擬出考試戰略。

二. 大架構的建立： 各模組應先快速瀏覽一遍，針對各章、節先建立組織架構，然後第二遍再記熟各章節之重點內容；如同建房屋先要有梁柱，然後隔間，最後才是內部裝潢與擺飾等。

三. 縱與橫的融會貫通：循著模組一至模組五的縱向順序清楚架構後，接著橫向整理各模組間、或各章節彼此有關聯的內容，容易混淆最好能一一釐清並作成圖表；相類似之關鍵數字最好彙整為筆記；出題者都是各模組的專家，考題又多是複選式的單選，無法投機或心存僥倖。

四. 心到與手到：人的記憶有限，上完課程最好兩日內馬上複習本書對應的課文，印象最清楚效果也最好；接下來就是勤做本書模擬試題，透過試題最能測試自己是完全掌握還是一知半解；針對做錯的考題應作紅色標記，找出錯誤的關鍵及步驟，及時修正；再次複習時提高警覺。

五. 溫故知新：準備考試這一年至三年期間，時事或法令更迭在所難免，準CFP需隨時掌握並跟上進度，因為大家都清楚的考不出鑑別度，魔鬼就藏在細節裡，遇到不是很清楚的問題，養成隨時上網查詢法令與解釋令的習慣，這是成為CFP的必備技能之一。

六. 廣結善緣：獨學而無友則孤陋而寡聞，具保險背景者考模二通常得心應手，但模四往往束手無策，銀行理專在模組二或模組三比較多人踢到鐵板；所以最好找到三或五位同學組成讀書會，固定時間交換心得或分配範圍，由熟悉該模組的人擔任小老師指導其他組員，一定會大大提高讀書深度與廣度，這群同期盟友，也是未來共同創業時的基本成員。

如果您已經持有以下專業資格，則可抵免模組一至五之課程與考試，僅需參加模組六之課程後，直接向FPAT報考模組六---全方位理財規劃。

＊ 國內外會計師
＊ 國內證券投資分析人員
＊ 中華民國精算學會正會員
＊ 美國財務分析師CFA
＊ 美國正精算師FSA
＊ 美國壽險規劃師CLU
＊ 國內外商學或經濟學博士
＊ 他國 CFP 持有者

最後，期盼本書之出版，如能因此協助CFP並加速推動理財規劃產業發展，是所至禱! 最後，敬祝各位 考試順利！ 歡迎加入CFP 行列！

內容目錄

◎第一部份　CFP/AFP認證課程精華整理
│模組一 基礎理財規劃│
第 1 章　認識AFP證照制度
第 2 章　理財規劃流程(Financial planning process)
第 3 章　個人財務報表與預算編列
第 4 章　存款與流動性資產之管理
第 5 章　住屋及重大支出管理
第 6 章　信用管理
第 7 章　保險需求之管理
第 8 章　投資之管理
第 9 章　退休金制度與退休規劃
第10章　信託與稅務規劃
第11章　二代健保補充保險費項目

│模組二 風險管理與保險規劃│
第 1 章　風險概述
第 2 章　風險管理概述
第 3 章　保險的要素與種類
第 4 章　保險法與保險契約
第 5 章　財產保險
第 6 章　人身保險
第 7 章　投資型保險
第 8 章　社會保險與政策性保險
第 9 章　租稅與保險
第 10 章　保險需求分析與保單規劃
第 11 章　保險未來發展

│模組三 員工福利與退休金規劃│
第 1 章　員工福利與相關制度
第 2 章　職災相關法規
第 3 章　企業保險
第 4 章　退休金計劃種類
第 5 章　我國退休金制度
第 6 章　其他國家之退休金制度
第 7 章　退休金需要分析
第 8 章　員工認股權證

│模組四 投資規劃│
第 1 章　投資工具概論
第 2 章　投資報酬與風險衡量
第 3 章　證券評價方式
第 4 章　證券評價方式
第 5 章　效率市場理論
第 6 章　股價分析
第 7 章　衍生性金融商品

│模組五 租稅與財產移轉規劃│
第 1 章　所得稅原理
第 2 章　所得稅改新制
第 3 章　個人所得稅
第 4 章　營利事業所得稅
第 5 章　信託規劃
第 6 章　民法親屬繼承之相關規定
第 7 章　遺產與贈與稅法之相關規定
第 8 章　財產稅
附 錄　最初法規細則QR Code 查詢

◎第二部份　CFP/AFP考題精選
│模組一 基礎理財規劃題庫│
認識CFP證照制度
理財規劃流程
個人財務報表與預算編列
存款與流動性資產之管理
住屋及重大支出管理
信用管理
保險需求之管理
投資之管理
退休金制度與退休規劃
信託與稅務規劃

│模組二 風險管理與保險規劃題庫│
風險概述
風險管理概述
保險的要素與種類
保險法與保險契約
財產保險
人身保險
投資型保險
社會保險
租稅與保險
保險需求分析與保單規劃
保險未來發展

│模組三 員工福利與退休金規劃題庫│
員工福利與相關制度
職業災害相關法規
企業保險
退休金計劃種類
我國退休金制度
其他國家之退休金制度
退休需求分析
員工認股權證
綜合練習

│模組四 投資規劃題庫│
投資規劃

│模組五 租稅與財產移轉規劃題庫│
所得稅原理
所得稅改新制
個人所得稅
營利事業所得稅
信託規劃
民法親屬繼承之相關規定
遺產與贈與稅法之相關規定
財產稅