內容簡介

呂旭明會計師教您如何節稅致富與跨境傳承


本書特色

應廣大讀者要求，特將2007年版本重新編寫，收錄以下內容：
• 臺灣個人及公司所得、贈與、遺產稅案例解析
• 跨境傳成架構解析與實際操作
• 美國信託及離岸信託架構解析及實際運作
• 外國機構投資人（FINI）如何來臺設立投資專戶
一次解決您個人關心的稅務及跨境財富籌劃問題，更是台商資金回流、華人返臺繼承實操必備指南

作者簡介

作者簡介

呂旭明（Peter Lu）

安致勤資會計師集團（KEDP CPAs Group）創辦人、總裁／臺灣執業會計師、大陸註冊會計師／前安永會計師事務所（Ernst & Young）經理、合夥人／前臺灣財政部臺北市國稅局資深稅務員

著作：《呂旭明會計師教你如何節稅致富》《美中台跨國稅務Q&A》《美國報稅與海外財產揭露》《跨境財富傳承與家族信託籌劃實務（Estate Planning by U.S. Trusts）》中英雙語等

三十多年來歷經臺灣國稅局稅務稽查、安永會計師事務所（Ernst & Young）的個人稅務服務，至今主要協助跨境財產傳承與信託架構籌劃，可說一路走來專精於服務美中臺華人及台商之個人稅務籌劃。12年前創立安致勤資會計師集團，延攬四大事務所個人稅之專業人士，並成立美中臺各地服務據點，主攻遭稅局查稅的個人案件、華人及臺商跨境財富傳承規劃與家族信託成立，執業累積數百個籌劃案例，最能為高資產個人及家族兼顧稅務、跨境及永續財富傳承之需求。近年來深知國內高資產家族及人士對於跨境財富規劃的迫切需求，因此藉由自身豐富之專業籌劃實操經驗深入了解各家族的問題、提供解決之道，更在美國聯合當地資深之會計師、律師、信託公司等，為高資產華人打造最適切之規劃架構。


審訂者簡介

呂嘉昕（Max Lu）

美國投資顧問公司(CL Family Consulting LLC)創辦人、總裁／美國金融業監管局(FINRA)金融經紀人及投資顧問法考試合格／前美國MTS投資銀行(MTS Health Partners)併購團隊研究分析員／前美國古根漢集團(Guggenheim Partners)併購團隊研究分析員／康乃爾大學商學院本科畢業(Cornell University SC Johnson College of Business)

譯作：《跨境財富傳承與家族信託籌劃實務(Estate Planning by U.S. Trusts)》

Max曾於紐約投資銀行從事投資併購，並曾參與交易金額超過一百億美金之併購案件，對投資金融市場具有專業的見地。Max也參與過呂旭明會計師在美國各地舉辦之稅務及信託演講，親自了解華人在美對於稅務、投資、信託之種種需求；更與無數美國稅務律師及信託律師就適合華人需求之信託架構進行交流，進而更能將華人需求落實於美國信託，達成最完善之資產規劃目的。此外，Max亦能協助信託設立後之有效管理及投資，引介信託投資顧問與美國各大投資機構接洽，選取適合的投資項目。目前Max定居美國，頻繁往來於美國東西岸，可提供華人零時差之稅務及財富規劃服務；同時針對有臺灣資產、返臺繼承及贈與、美國信託籌劃、美中臺三地財富傳承籌劃等問題之在美華人，提供最完整之諮詢服務。

內容目錄

目錄

序
作者簡介
第一章　所得稅篇
第二章　贈與稅篇
第三章　遺產稅篇
第四章　財產稅／房地稅篇
第五章　財富傳承籌劃篇