內容簡介

　金融是經濟發展的血液，運送經濟發展所需的養分，以及資源的分配，金融攸關一個經濟體的經濟發展與競爭力。

　　在臺灣，大型的金融集團普遍均成立金融控股公司，金控是臺灣金融市場的重要金融機構；如何有效地進行金控年度績效的評比，提供「市場知的權益」以及「見賢思齊」兩大效果，即讓市場較充分了解各金控的強項與弱項，作為業務往來與投資等之資訊參考，以及讓各金控間能針對各產業的績優生見賢思齊，以提升臺灣金融的競爭力，優化臺灣金融機構的競爭力與金融市場的體質。

　　金控旗下可能擁有三大領域與十大產業，分別是銀行、證券與保險三大領域，以及銀行、票券、信託（以上為銀行領域）、證券、期貨、投信與投顧（以上為證券領域）、壽險、產險、保險經紀與保險代理（以上為保險領域）。金控業務範圍極為廣泛，如何給予一個客觀的評比，是當前亟待解決管理的精髓是將複雜問題簡單化，以尋求有效的解決對策。因此，本文提出五大評比指標（財務績效指標、經營品質、公司治理、國內策略與海外策略），時態上包括過去、現在與未來，分別為過去指標──財務績效指標、目前指標──經營品質與公司治理、未來性指標──國內策略與海外策略。這樣一個完善的金控評比模式，能針對複雜的金控進行客觀又可行的評比。　

　　本書通過建立一套評比金控公司整體經營績效的方法，希望可以滿足以下五項目的，更期待能帶動其他更多相關的研究：
　　1.指標設計完善，兼具財務性與非財務性指標。
　　2.兼顧每一家金控公司之獨特性。
　　3.發展可同時涵括財務經營績效、子公司經營品質與集團整體策略發展的衡量指標架構。
　　4.技巧地將「公司大小」以策略面方式列入。
　　5.計算並加總各項指標得出金控公司之整體績效評分。

作者簡介

作者簡介

沈中華

　　■ 美國華盛頓大學經濟學博士
　　■ 實踐大學財務金融系 講座教授
　　■ 臺灣大學財金系 教授
　　■ 艾森豪獎東北亞計畫獲獎人
　　■ 長江學者
　　■ 傅爾布萊特獎

李建興

　　■ 國立政治大學法學博士
　　■ 義守大學財務金融學系教授兼管理碩士專班（含EMBA）執行長
　　■ 全臺16 家金融控股公司年度績效評鑑召集人（2015 年起）
　　■「 高雄市投資與創新管理學會」 理事長
　　■「 南臺灣財金學術聯盟」 執行長
　　■「 臺灣金融科技創新學會」 理事
　　■ 近五年國際頂級學術期刊財經類SSCI 等二十餘篇

魏楚芸

　　■ 李建興教授 金控評比研究室 研究員

內容目錄

1. 緒論
1.1 動機
1.2 過去研究對金控公司的想法
1.3 現有金控公司評比方法的評論
1.4 我們的看法與目的

2. 金融機構與金控公司績效評估制度文獻探討
2.1 銀行業經營風險與績效衡量
2.2 保險業經營風險與績效衡量
2.3 證券業經營風險與績效衡量
2.4 金控公司經營風險與績效衡量

3. 金控公司整體經營績效評比指標
3.1 臺灣金融控股公司之特性
3.2 金控公司整體經營績效評比模型架構
3.3 本評比指標架構之特色

4. 財務績效指標介紹及實例計算
4.1 財務績效指標說明
4.2 財務績效評比計算實例與分析

5. 經營品質指標介紹及實例計算
5.1 經營品質績效指標介紹
5.2 經營品質評比計算實例與分析

6. 經營品質指標介紹及實例計算
6.1 策略績效指標介紹
6.2 策略績效評比結果

7. 經營品質指標介紹及實例計算
7.1 海外策略績效指標介紹
7.2 海外策略績效評比實例試算
7.3 海外策略績效評比結果

8. 經營品質指標介紹及實例計算
8.1 公司治理指標介紹
8.2 公司治理評比實例試算

9. 金控公司整體經營績效評比結果與結論
9.1 金控公司整體經營績效
9.2 結論與發現
9.3 本金控經營績效評比模型之檢討