內容簡介

傳承 傳成：十五個志業與資產傳承的經典案例


內容簡介

傳承規劃，必須要從了解企業或家族的傳承⽅向、傳承對象、資產盤點、設計傳承規劃方案、與顧客反覆研討修改、選定執行方案到定期檢視執行計畫等工作。以上所有的工作，委託給單一團隊，對於顧客的好處，就是不需要將資產的秘密向許多人透露，更不會出現頭疼醫頭、腳疼醫腳的現象。

專業團隊系統的給予顧客傳承建議，就像是面對有傳承或是財務狀況的客戶。團隊集合各專業領域的專家，如同醫師聯合會診的模式，給予顧客最真切與合宜的建議。而更重要的，如此才能真正的協助顧客在合法的狀況下，達成顧客的終極目標。將⼀⽣的志業能夠永續、累積的財富能夠傳承。不僅庇蔭後代子孫，永續的企業才能達成其社會責任與社會價值。

作者簡介

作者簡介

李博誠 不動產估價師. 地政士

學歷：
美國紐約市立大學Baruch College國際商學碩士MBA

現任：
高雄市立空中大學不動產講師
博誠不動產估價師聯合事務所所長
博誠地政士（代書）事務所所長
誠信國際不動產投資顧問股份有限公司
高雄市不動產估價師公會理事
高雄市地政士公會教育訓練委員

專業證照：
不動產估價師高等考試資格、地政士資格、不動產經紀人資格、ＣＦＰ國際理財規劃顧問師、ＲＦＣ國際認證財務顧問師。


杜育任會計師

學歷：
國立高雄大學法律系碩士
天主教輔仁大學會計系碩士
東吳大學會計學系學士

現任：
青山永續會計師事務所主持會計師。
國立高雄大學大陸法制研究中心研究員

曾任：資誠ＰwＣ 永續發展服務部門協理、資誠ＰwＣ稅務法律服務部經理。

專業證照：
會計師高等考試資格、Social Value International認證執業師。


杜金鐘財務規劃師

學歷：
國立高雄科技大學財務管理碩士班
聖光神學院聖經碩士

現任：錠嵂保險經紀人（股）公司處經理
曾任：友邦人壽業務總監

專業證照：
企業風險管理師資格、ＲＦＣ國際認證財務顧問師資格、
人身保險經紀人資格、財產保險經紀人資格、人身保險代理人資格。


謝志明財務顧問師

學歷：
文化大學國貿系

專業證照：
ＦＣhＦＰ國際認證特許財務規劃師、金融研訓院理財專員養成訓練、勞資事務師。

現任：錠嵂保險經紀人（股）公司業務經理
曾任：安泰銀行理財顧問。

內容目錄

目錄

序
作者自序
推薦序
志業與資產傳承的目標與管理

PART1 志業傳承篇
醫療院所公司化/公益法人/公益信託/閉鎖型公司/董監事責任保險
故事一、創造企業永續社會價值
故事二、懸壺濟世不中斷，談「醫療院所傳承」
故事三、運用公司股份工具彌平家族糾紛
故事四、運用董監責任保險，傳承志業

PART2 資產傳承篇
遺囑/再轉繼承/不動產繼承/協議分割繼承/公證離婚/二親等買賣/
夫妻剩餘財產分配請求權/海外重婚/保險/預留稅源
故事五、自書遺囑與再轉繼承的規劃
故事六、預立遺囑及保險，預留稅源轉移資產
故事七、生命末期時如何安排資產傳承
故事八、協議分割繼承與公證離婚
故事九、二親等間買賣視同贈與解決方案
故事十、保險與夫妻剩餘財產分配請求權
故事十一、重婚與夫妻剩餘財產分配請求權
故事十二、保險不是節稅的萬靈丹
故事十三、隱匿資產的鉅額損失，以人頭帳戶為例
故事十四、運用保險預留週轉資金與遺產稅源
故事十五、企業主退休規劃與傳承之財稅報告

結論